Le PER ou Plan Épargne Retraite a remplacé le PERP ou Plan d’Epargne Retraite Populaire depuis le 1er octobre 2020. Divisé en PERin et PER entreprise, il permet de constituer un capital ou une rente viagère que l’épargnant peut récupérer à l’issue de sa retraite. Suivez pourquoi il faut ouvrir un PER et non un autre produit d’épargne.
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Ouvrir un PER et bénéficier d’une fiscalité attractive
L’épargnant (travailleurs non-salariés) est autorisé à prélever leur cotisation annuelle sur son revenu imposable si la somme est comprise entre 31.785 et 74.969€ (2019). Le montant de la cotisation PER peut être déduit du revenu imposable avec une limite réglementée. Plus le revenu est élevé, plus taux d’impôt est important, et surtout l’économie d’impôt est conséquent. Il est, d’ailleurs, possible de défiscaliser PER.
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En général, dans le cadre d’une souscription PER, l’épargne réalisée à la sortie est imposable avec un taux variant selon le contexte. S’il récupère un capital, le montant total hors plus-values est soumis au barème de l’IR ou Impôt sur le Revenu. Uniquement le bénéfice est taxé au PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) de 30 % intégrant des prélèvements sociaux de 17,2 %. Pour une sortie en rente viagère, le montant récupéré subit un abattement de 10 % avant d’être fiscalisé selon le régime des pensions de retraite. Seulement 40% de la rente est ponctionnée de prélèvements sociaux qui diminuent à 30 % au-delà de 69 ans.
Plan Épargne Retraite, sortie et gestion plus souples
Le PER fait preuve de souplesse en matière de sortie en offrant plusieurs choix. Il est, par exemple, possible pour l’épargnant de récupérer l’épargne mobilisée bien avant l’échéance du contrat dans certaines circonstances : décès, surendettement, liquidation judiciaire, achat de résidence principale, etc. Le souscripteur dispose aussi de plusieurs outils d’investissement lui permettant de signer dans des unités de compte et des produits garantis. Pour mener à bien son investissement, il a le choix entre une gestion libre de son épargne ou une gestion pilotée. Cette dernière considère l’horizon d’investissement tout en accoutumant les sommes réunies au fur et à mesure que l’âge de retraite approche. Il convient ici de choisir et ouvrir le meilleur PER pour profiter de tous ces avantages et fructifier votre épargne à travers des comparatifs comme ConnectBanque.
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Meilleur PER : moyen efficace de préparer sa retraite
Sur le long terme, le capital de l’épargnant apporte des plus-values importantes. Cela dépend du taux de rendement que l’assureur propose et aussi de la durée du contrat. Dans le classement PER, la meilleure offre accorde un rendement moyen de 3%. Par exemple, un salarié souscrit à un plan épargne retraite pour une durée de 30 ans et prévoit de verser 300€ tous les mois. Au terme du contrat, il réalise un capital de 108 000€. En bénéficiant d’un rendement de 3%, l’épargne du salarié se voit ajouter d’une plus-value de 68 000€. Il peut directement retirer ce fonds ou le placer dans une banque en vue de retirer une rente mensuelle pour le restant de sa vie.
En tout, ouvrir un PER permet de bénéficier d’un capital important majoré d’une plus-value, d’une économie fiscale. Le PER est plus souple en termes de sortie et de gestion.